目錄

第一部分 黔東南廣播電視大學(xué)單位概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及部門決算單位構(gòu)成

第二部分  2021年度部門決算公開報(bào)表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第三部分  2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況說明

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

十、其他事項(xiàng)情況說明

十一、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第五部分  附件

第一部分 黔東南廣播電視大學(xué)單位概況

一、部門職責(zé)

黔東南廣播電視大學(xué)為州教育局主管的正縣級事業(yè)單位。學(xué)校主要職能為：

（一）開放教育。以現(xiàn)代信息技術(shù)為支撐，辦學(xué)網(wǎng)絡(luò)立體覆蓋城鄉(xiāng)，學(xué)歷與非學(xué)歷教育并重，為本地區(qū)社會(huì)成員提供高等教育服務(wù)。為黔東南州經(jīng)濟(jì)社會(huì)培養(yǎng)一大批“留得住、用得上”的實(shí)用型人才，為服務(wù)全州全民終身教育做出一定的貢獻(xiàn)。

（二）中職教育。經(jīng)州人民政府批準(zhǔn)成立“黔東南中等職業(yè)技術(shù)學(xué)校”，實(shí)行兩塊牌子一套人馬，培養(yǎng)中等職業(yè)技術(shù)人才，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展。

（三）承擔(dān)社區(qū)教育任務(wù)，為本地區(qū)黨政機(jī)關(guān)事業(yè)單位提供各類培訓(xùn)活動(dòng)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及部門決算單位構(gòu)成

黔東南廣播電視大學(xué)屬于財(cái)政全額預(yù)算管理事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)14個(gè)處室，現(xiàn)有13個(gè)正科級機(jī)構(gòu)。2014年黔東南編辦發(fā)〔2014〕8號文件核定我校事業(yè)編制總數(shù)為67人，工勤編制總數(shù)7人?，F(xiàn)實(shí)有事業(yè)編制53人，工勤編制7人。

本單位（部門）下屬0個(gè)單位。從預(yù)算單位構(gòu)成看，黔東南廣播電視大學(xué)部門決算包括：本級決算。

第二部分  2021年度部門決算公開報(bào)表

（見附表）

第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明
黔東南廣播電視大學(xué)2021年度收支決算總計(jì)5,236.58萬元，與2020年度相比，增加1,332.88萬元，增長34.14%。主要原因是：2021年政府對我校資金投入增加了政府性基金預(yù)算（老校區(qū)拆遷補(bǔ)償資金）、我校2021年度事業(yè)收入增加以及年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余數(shù)增加。
二、收入決算情況說明

2021年度收入合計(jì)4,433.45萬元，其中：財(cái)政撥款收入3,087.55萬元，占69.64%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入1,333.59萬元，占30.08%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位繳款0萬元，占0%；其他收入12.3萬元，占0.28%。

三、支出決算情況說明

2021年度支出合計(jì)4,506.34萬元，其中：基本支出2,032.67萬元，占45.11%；項(xiàng)目支出2,473.67萬元，占54.89%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度財(cái)政撥款收支決算總計(jì)3,890.68萬元。與2020年相比，增加1,261.46萬元，增長47.98%。主要原因是：2021年政府對我校資金投入增加了政府性基金預(yù)算（老校區(qū)拆遷補(bǔ)償資金）。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2,011.45萬元，占本年支出合計(jì)的44.64%。與2020年度相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出增加383.23萬元，增長23.54%。主要原因是：2021年年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余增加。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2011.45萬元，主要用于以下方面：205科目教育支出（類）支出1653.37萬元，占82.20%；208科目社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）支出227.64萬元，占11.32%；210科目醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）支出65.52萬元，占3.26%；221科目住房保障支出（類）支出64.92萬元，占3.22%。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出當(dāng)年預(yù)算為913.91萬元，支出決算為2011.45萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的220.09%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費(fèi)增加、教育專項(xiàng)資金增加、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金。其中：

（1）205科目（類）03科目（款）02科目（項(xiàng)）。當(dāng)年預(yù)算為0萬元，支出決算為1653.37萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的100%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初未有財(cái)政撥款預(yù)算，中職學(xué)生助學(xué)金、免學(xué)費(fèi)、現(xiàn)代職業(yè)教育專項(xiàng)等追加預(yù)算和動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金。

（2）205科目（類）05科目（款）01科目（項(xiàng)）。當(dāng)年預(yù)算為536.94萬元，支出決算為936.14萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的174.35%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費(fèi)增加、目標(biāo)獎(jiǎng)年中追加預(yù)算等。

（3）205科目（類）09科目（款）99科目（項(xiàng)）。當(dāng)年預(yù)算為0萬元，支出決算為36.56萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的100%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：中職學(xué)生資助專項(xiàng)資金年初未有財(cái)政撥款預(yù)算，通過以前年度財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)資金以及本年新增財(cái)政撥款資金安排開支追加預(yù)算。

（4）208科目（類）05科目（款）02科目（項(xiàng)）。當(dāng)年預(yù)算為149.48萬元，支出決算為152.55萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的102.05%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：有上年結(jié)轉(zhuǎn)退休工資指標(biāo)，通過以前年度財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)資金安排開支。

（5）208科目（類）05科目（款）05科目（項(xiàng)）。當(dāng)年預(yù)算為72.15萬元，支出決算為67.25萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的93.21%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：當(dāng)年養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)余。

（6）208科目（類）05科目（款）06科目（項(xiàng)）。當(dāng)年預(yù)算為36.07萬元，支出決算為7.84萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的21.73%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：當(dāng)年職業(yè)年金結(jié)余。

（7）210科目（類）11科目（款）02科目（項(xiàng)）。當(dāng)年預(yù)算為54.35萬元，支出決算為65.52萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的120.55%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：動(dòng)用上年結(jié)余資金與本年追加預(yù)算。

（8）221科目（類）02科目（款）01科目（項(xiàng)）。當(dāng)年預(yù)算為64.92萬元，支出決算為64.92萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該科目加強(qiáng)部門預(yù)算收支管理，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1,294.21萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)1,280.54萬元，主要包括基本工資107.43萬元、津貼補(bǔ)貼115.07萬元、績效工資159.38萬元、獎(jiǎng)金394.36萬元、養(yǎng)老保險(xiǎn)100.88萬元、職業(yè)年金24.65萬元、醫(yī)保繳費(fèi)74.23萬元、住房公積金151.32萬元、離退休費(fèi)152.55萬元等；

公用經(jīng)費(fèi)13.67萬元，主要包括辦公費(fèi)4.77萬元、水電費(fèi)1.02萬元、郵電費(fèi)4.67萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.12萬元、辦公設(shè)備購置3.09萬元等。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明。

2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為6萬元，支出決算為0.12萬元，完成預(yù)算的1.97%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)，主要原因：一是認(rèn)真貫徹落實(shí)“黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子”的要求，厲行節(jié)約，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支;二是受疫情影響，部分工作未按計(jì)劃開展。三是用本單位預(yù)算外資金補(bǔ)貼公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。

2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算0.12萬元，比上年減少0.45萬元，降低79.06%，減少原因是：認(rèn)真貫徹落實(shí)“黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子”的要求，厲行節(jié)約，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支、用本單位預(yù)算外資金補(bǔ)貼公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)支出總額的0%，比上年減少0萬元，降低0%，減少原因是：無差異；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.12萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)支出總額的100%，比上年減少0.45萬元，降低79.06%，減少原因是：認(rèn)真貫徹落實(shí)“黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子”的要求，厲行節(jié)約，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支、用本單位預(yù)算外資金補(bǔ)貼公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)。；公務(wù)接待費(fèi)支出0萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)支出總額的0%，比上年減少0萬元，降低0%，減少原因是：無差異。具體情況如下：

（1）因公出國（境）費(fèi)預(yù)算0萬元，支出決算0萬元，完成預(yù)算的0%。黔東南廣播電視大學(xué)全年使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。開支內(nèi)容包括：無開支。

（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算6萬元，支出決算0.12萬元，完成預(yù)算的1.97%。其中，公務(wù)用車購置0萬元，購置0輛公務(wù)用車，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.12萬元。主要用于：公務(wù)用車加油及過路費(fèi)等。2021年，黔東南廣播電視大學(xué)單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為4輛。

（3）公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算0萬元，支出決算0萬元，完成預(yù)算的0%。具體是：無開支。

  國內(nèi)公務(wù)接待支出0萬元，主要是無開展等。黔東南廣播電視大學(xué)2021年國內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人次。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況說明

（一）政府性基金財(cái)政撥款支出決算總體情況。

2021年政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款本年收入1,149萬元，本年支出1,149萬元。與2020年度相比，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出增加1,149萬元，增長100%。主要原因是：我單位老校區(qū)拆遷補(bǔ)償剩余資金于2021年得到撥付。

（二）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

1.212科目（類）08科目（款）01科目（項(xiàng)）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出1149 萬元，主要是用于償還新校區(qū)建設(shè)相關(guān)工程債務(wù)。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元，與2020年度相比，國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出增加增加0萬元，降低0%，主要原因是：無開支。

十、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

黔東南廣播電視大學(xué)2021年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元，比2020年度增加0萬元，降低0%，主要原因是：機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參公單位的一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出的日常公用經(jīng)費(fèi)，我單位非行政和參公單位無該項(xiàng)目。

（二）政府采購支出情況。

2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元；授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2021年12月31日，共有車輛4輛，其中：副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車 0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車4輛（其他用車主要是：領(lǐng)導(dǎo)干部用車；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十一、預(yù)算績效情況說明

（一）預(yù)算績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位組織對2021年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出開展了績效自評工作。共計(jì)4個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了績效自評，涉及資金1778.78萬元，自評覆蓋率達(dá)到100%。

（二）二級項(xiàng)目支出績效自評結(jié)果。

      項(xiàng)目一精準(zhǔn)扶貧學(xué)生資助經(jīng)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為28.74萬元，資金來源為州本級一般公共預(yù)算資金；績效自評得分93.33分，等級為優(yōu)秀，達(dá)到了保證我校的貴州戶籍農(nóng)村建檔立卡貧困學(xué)生按規(guī)定獲得扶貧專項(xiàng)助學(xué)金和免（補(bǔ)助）教科書、住宿費(fèi)、學(xué)費(fèi)、順利完成學(xué)業(yè)的目標(biāo)。解決了我校教育精準(zhǔn)扶貧學(xué)生上學(xué)后顧之憂，創(chuàng)造更多成長成才機(jī)會(huì)和條件，確保其順利完成學(xué)業(yè)，切實(shí)增強(qiáng)了受資助學(xué)生及其家庭的“獲得感”。

項(xiàng)目二2021年現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計(jì)劃中央專項(xiàng)資金258萬元，資金來源為中央一般公共預(yù)算資金；該項(xiàng)目最終得分98分，按照等級劃分為優(yōu)秀。2021年現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計(jì)劃中央專項(xiàng)資金完成相應(yīng)的績效指標(biāo)值指標(biāo)值，設(shè)備驗(yàn)收通過率為100%，全年執(zhí)行率為100%。資金收支嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，該項(xiàng)目也嚴(yán)格按照政府采購手續(xù)進(jìn)行備案、通過招投標(biāo)等相關(guān)程序進(jìn)行合同的簽訂。項(xiàng)目的實(shí)施完善了學(xué)校的基礎(chǔ)教學(xué)設(shè)施，有利于學(xué)生更好的接受教學(xué)知識，提高學(xué)習(xí)能力；有利于教師開展教學(xué)活動(dòng)，提高學(xué)校教學(xué)質(zhì)量。

項(xiàng)目三黔東南廣播電視大學(xué)老校區(qū)拆遷補(bǔ)償資金1149萬元，資金來源為州本級政府性基金預(yù)算資金；該項(xiàng)目最終得分97分，按照等級劃分為優(yōu)秀。黔東南廣播電視大學(xué)老校區(qū)拆遷補(bǔ)償資金項(xiàng)目支出專項(xiàng)資金完成相應(yīng)的績效指標(biāo)值，支付率為100%，全年執(zhí)行率為100%。將老校區(qū)土地出讓金全部用于歸還新校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目部分工程款。

項(xiàng)目四學(xué)生資助補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)343.04萬元，資金來源為中央一般公共預(yù)算資金272.04萬元，州本級一般公共預(yù)算資金71萬元?？冃гu價(jià)總得分為95分；評價(jià)等級為優(yōu)；績效指標(biāo)明確、細(xì)化量化、可衡量。部門編制的績效目標(biāo)滿足評價(jià)條件均已都達(dá)到年度指標(biāo)指。保證我校的學(xué)生按規(guī)定獲得國家助學(xué)金、享受免學(xué)費(fèi)、獲得國家獎(jiǎng)學(xué)金、順利完成學(xué)業(yè)、就業(yè)。

黔東南廣播電視大學(xué)2021年績效目標(biāo)自評表詳見附件。

    （三）部分重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價(jià)結(jié)果。

本單位2021年有一個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目績效自評。

項(xiàng)目名稱：黔東南廣播電視大學(xué)老校區(qū)拆遷補(bǔ)償資金

項(xiàng)目概況：黔東南廣播電視大學(xué)（黔東南中等職業(yè)技術(shù)學(xué)校）新校區(qū)于2012年2月正式啟動(dòng)，2016年9月投入使用。黔東南廣播電視大學(xué)老校區(qū)土地出讓金共計(jì)1.27億元，經(jīng)州財(cái)政部門測算能安排該校使用資金約5149萬元，目前已安排4000萬用于該校征拆老校區(qū)的補(bǔ)償、歸還銀行貸款本息及新校區(qū)建設(shè)，尚余1149萬元沒有安排。現(xiàn)需要該筆資金用于支付新校區(qū)建設(shè)工程款。

項(xiàng)目資金安排及使用情況：該項(xiàng)目年初預(yù)算為1149萬元，實(shí)際決算支出為1149萬元，2021年7月資金已全部到位。

項(xiàng)目組織情況及實(shí)施進(jìn)展情況：截止到2021年12月31日，項(xiàng)目資金1149萬元已全部支出。

績效評價(jià)綜合結(jié)論：黔東南廣播電視大學(xué)老校區(qū)拆遷補(bǔ)償資金項(xiàng)目支出專項(xiàng)資金完成相應(yīng)的績效指標(biāo)值，支付率為100%，全年執(zhí)行率為100%。將老校區(qū)土地出讓金全部用于歸還新校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目部分工程款。該項(xiàng)目最終得分97分，按照等級劃分為優(yōu)秀。

 黔東南廣播電視大學(xué)老校區(qū)拆遷補(bǔ)償資金項(xiàng)目績效自評報(bào)告詳細(xì)見附件

第四部分 名詞解釋

 (一)財(cái)政撥款收入：指同級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)所取得的收入。

（四）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

（五）附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

（六）其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等之外取得的收入。

（七）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

（八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

（九）結(jié)余分配：反映單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

（十）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

（十一）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（十二）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十三）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

（十四）對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財(cái)政預(yù)算資金對附屬單位的補(bǔ)助支出。

（十五）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入同級財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)是指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（十六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（十七）一般公共服務(wù)支出(類)其他一般公共服務(wù)支出(款) 其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）：指反映其他一般公共服務(wù)支出。

（十八）教育支出（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項(xiàng)）：指反映各部門（不含人力資源社會(huì)保障部門）舉辦的中等職業(yè)教育支出。政府各部門對社會(huì)組織等舉辦的中等職業(yè)學(xué)校的資助，如捐贈(zèng)、補(bǔ)貼等，也在本科目中反映。

（十九）教育支出（類）職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育支出（項(xiàng)）：指反映其他用于職業(yè)教育方面的支出。

（二十）教育支出（類）廣播電視教育（款）廣播電視學(xué)校（項(xiàng)）：指反映各部門舉辦廣播電視學(xué)校的支出。

（二十一）教育支出（類）教育附加安排的支出（款）其他教育附加安排的支出（項(xiàng)）：反映其他用于教育方面的支出。

（二十二）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

（二十三）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

（二十四）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。

（二十五）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

（二十六）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

（二十七）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：指按照《住房公積金管理?xiàng)l例》和其他相關(guān)規(guī)定，由單位及其在職職工以職工工資為繳存基數(shù)，分別按照一定比例繳存的長期住房儲(chǔ)金。行政單位繳存基數(shù)包括國家統(tǒng)一規(guī)定的公務(wù)員職務(wù)工資、級別工資、機(jī)關(guān)工人崗位工資和技術(shù)等級（職務(wù)）工資、年終一次性獎(jiǎng)金、特殊崗位津貼、規(guī)范后發(fā)放的工作性津貼和生活性補(bǔ)貼等；事業(yè)單位繳存基數(shù)包括國家統(tǒng)一規(guī)定的崗位工資、薪級工資、績效工資、特殊崗位津貼等。單位和職工住房公積金繳存比例均不得低于5%，不得高于12%。

第五部分  附件

2021年度部門決算公開報(bào)表

黔東南廣播電視大學(xué)2021年績效目標(biāo)自評表

黔東南廣播電視大學(xué)老校區(qū)拆遷補(bǔ)償資金項(xiàng)目績效自評報(bào)告